供应商多开的发票金额不入账，按照实际支付的发票金额做账，多出的部分不用做账，只要发票的金额不小于入账的金额就可以。
个人建议：供应商多开具的发 票金额，仍应按发 票票面金额入账（涉及专票的也应如实认证），挂应付账款，实际支付金额少于票面金额的，其余不用付的金额，后期可以按无法支付的款项，转作营业外收入。
走现金支付或者减掉入帐
