发票退回来如何处理？

1. 如果是购买方退回隔月或隔年的发票，首先根据购买方在税控发票开票软件填开红字增值税专用信息表，打印完成后选择上传红字增值税专用发票信息表；等信息表编号出现后再拿给销售方开具红字发票即可，最后再开正确的发票，并据以入帐做销售即可。

2. 开具信息表编号开具红字发票的会计分录：
   借：应收账款（红字）
         贷：主营业务收入（红字）　
                应交税费---应交增值税---销项税（红字）

3. 开具正确的发票会计分录：
   借：应收账款
          贷：主营业务收入
                 应交税费---应交增值税---销项税

4. 当月的税额为零，因为该销项税之前月份已申报。

如果发现发票不对都要在当月提出来的，那样在系统上做废就行了，夸月的我都遇过这种情况，如果系统已显示已抵扣，那你的客户应该已拿到税所去扫描了。还有你客户有没有将抵扣联与发票联全部退回？

根据《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》国税发(2007)18号文件和《国家税务总局关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知》国税发(2006)156号文件规定，结合您的表述，购买方税号错误，认证结果为必然为“纳税人识别号认证不符”。因此，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称申请单)，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，购买方主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》(以下简称通知单)。购买方不作进项税额转出处理。销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《通知单》一一对应。

如果购买方发现税号不对拒收的(没有认证)，销售方(贵公司)须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，销售方的主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。

没遇到这种情况，估计你公司会很麻烦。