51问答网 > 有没有大神可以帮忙解决一道税法的题目，明天就要考试了，急急急急急！！！万分感谢O(∩_∩)O~

有没有大神可以帮忙解决一道税法的题目，明天就要考试了，急急急急急！！！万分感谢O(∩_∩)O~

2024-12-16 10:45:45

推荐回答（2个）

回答1：

（1）商品销售销项税=351000/（1+17%）*17%=51000元；
（2）出借包装物收取押金销项税=（10000+25000）/（1+17%）*17%=5085.47元；
（3）购进副食品进项税5230.77元；
（4）购进红枣进项税=30000*13%=3900元；
（5）空调用于职工食堂，不能抵扣进项税；
（6）发给企业职工的红枣不能抵扣进项税，进项税转出金额=10800/（30000-3900）*3900=1613.82元。
本月应纳增值税=51000+5085.47-（5230.77+3900-1613.82）=48568.52元。

回答2：

我觉得第五小题，应该不用那么麻烦；因为账面成本就是该公司购入红枣的价格。
10800*13%=1404元
所以此项的进项转出应该是1404元。
本月应纳增值税=51000+5085.47-（5230.77+3900-1404）=48358.7元。