你的会计处理是由两笔分录组成：1.借：应收账款，贷：主营业务收入；2.借：应付账款，贷：应收账款（此处略去税金的分录）。第1笔分录为正常销售确认收入，第2笔分录为债权债务抵销。两笔合并得到你所述之分录。从对账务的影响上来看，你的会计处理不会对公司财务状况产生影响，但是，应收集公司与客户相互抵消债权债务的协议文件，否则第2笔分录缺乏合法有效的原始凭证。上月已做之报表，无需修改。建议：再次处理该类业务时，应遵循2007年新会计准则之债务重组准则进行处理。
不行的
你要分两步做，先做应收账款，后冲减应付账款，
上月做了，在这个月补一张凭证就可以了，对你的账面余额没什么影响
其实你这样的有点借是拿货来抵债，我有遇到过像你这样的。
你就先做借：应收账款--XX公司
贷：主营业务收入
应交税金-应交增值税
如果你们是想这样相抵的，那你就还要做一笔
借：应付账款--XX公司
贷：应收账款_XX公司
可以
内容全部来源于网络收集，如有侵权，请联系网站删除：QQ号：24596024