请问 我公司之前的一笔收入,开了发票给对方,账目上也做了主营业务收入,3月份的时候这笔收入又退还了

2024-12-15 06:53:33
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回答1:

三月冲减当月主营业务收入,待红字发票开来当月在税务上冲销当月应交的增值税,其实在会计上面是你的退货退款发生了就应当冲销了这笔业务,至于税务上要求有票才能冲也只是冲销开红票当月的应交税金所以分开冲两个帐其实是,冲三月收入退还了会计上应该做销售退回。而红字开在四月那么税务上只认有红字发票的月份来冲销税金

回答2:

退还的收入在4月份冲减收入就行
如果是3月份退回的收入款
借:应付账款
贷:银行存款
4月做
借:应付账款 负数
贷:主营业务收入 负数
贷:应交税费 负数