关于跨月开红字发票的问题？

1：首先把开错的发票让对方退回，并且写一份拒收证明，加盖对方公章。
2：你们公司写一份红字申请说明。
3：从开具系统开具红字发票申请，打印两份，并且提取出来存到U盘。
4：复印发票的抵扣和记账联，以上资料都要盖公章。
5：带着以上资料去税务局大厅填写红字申请单，把U盘的拷给他们。等待3-5个工作日就可以去拿回执了。拿回来后，根据反馈开具负数票，再开出正确的票即可

我们这边的跟 那片-嫣红 的答案差不多，只是没有第二步，自己公司并没有需要出申请说明，
所需要的资料就是 对方的拒收证明 ，证明这张票是你们公司给她出的，另外这张票是对方未认证亦未抵扣的，然后在开票系统开具红字发票申请，打印盖章，存到U盘，带着发票原件去税局
税局就会开出一份红字通知单，您回来直接在系统上开出这张负数发票就可以了
报税那部分是不用做什么调整的，就直接按照平时怎么报就怎么报，是你们公司开出的票，这个红票是跟报税没有关系的。

把原发票退回，作废；报专管员审批。是退税，还是附说明调帐，听专管员的。挺麻烦的，最好别这样操作。

您们要先报您的税务机关一个申请，
申请您的税务机关核准您开具红字专用发票，
您才可以开具红字专用发票。
您们只能在这个月依这个程序来进行处理，
如果这个月要是处理不了的话，只能按销售退回的程序来进行处理（期限为九十日内）