销售与应收子系统中,如何进行收款与报销的业务处理?

什么业务分别在应收管理、应付管理、报账中心中做，哪些直接在总账做
一、什么业务分别在应收管理、应付管理、报账中心中做，哪些直接在总账做？
（1）影响资金科目但与往来科目无关的业务在报账中心中做；不涉及客商的往来（即部门、人员项）业务在报账中心做；集团公司内部资金上交、下拨、扣款在报账中心做。
（2）购销业务、提供劳务（即与内外部客商的往来）的在应收管理、应付管理中做。
（3）债权债务的转移、核销等业务，可在报账中心、应收管理、应付管理中不制作单据而是通过并账处理、核销处理操作生成并账单、核销单，并生成凭证。
（4）不涉及资金、往来、固定资产计提折旧业务科目的凭证在总账中直接制单。
二、如何快速判断使用哪种单据类型？
单据类型共分两大类11种：
第一类基本类型7种：应收单、收款单、应付单、付款单、收款结算单、付款结算单、划账结算单。
（一） 只与现金、银行存款、结算中心存款、内部单位存款等资金转换有关的业务（如现金存银行等），使用划账结算单。（内部账户与外部账户划账业务通过录入收款结算单与付款结算单处理。）
（二） 其它单据类型，建议可根据以下方法判断：
大家习惯了U8系统的直接制凭证，可根据最终生成凭证的科目判断使用哪种单据类型。
（1）先判断，有现金、银行存款、结算中心存款，无往来科目的用收款结算单、付款结算单。如：无借款直接报销费用、各类罚款业务等。
（2）不是上述情况再判断，有往来科目且往来对象为客商，使债权、债务增加的用应收单、应付单；使债权、债务减少的用收款单、付款单。在应收管理、应付管理中与应收账款和其他应收款有关的使用应收单、收款单；与应付账款和其他应付款有关的使用应付单、付款单。
（3）不是上述情况再判断，是内部部门或人员往来业务的，在报账中心中反映资金增加的使用收款单，反映资金减少使用付款单，与资金无关的挂账业务使用应收单、应付单（制单时往来对象选择为“业务员”）。
（三） 预收、预付业务使用收款单、付款单，在单据录入过程中必须打上预付、预收标记。
第二类特殊类型4种：非协同应收单、非协同收款单、非协同应付单、非协同付款单。
为解决系统切换时期初发票未及时进账问题（开票单位已入应收账款，使用单位因经办人未报账等原因，使用单位无法收到开票单位协同来的单据入账），部分业务（上交工会经费、经费单位上交集团收入、职工教育经费、统筹金等）集团公司本部与基层单位均计入“其他应付款”科目，造成业务双方不是使用应收与应付科目的业务，需使用非协同应收单、非协同收款单、非协同应付单、非协同付款单。
具体使用方法举例如下：
集团公司本部扣平煤XX矿职工教育经费8000元。
（一）集团公司本部做法：
（1）报账中心中作收款结算单：表头科目结算中心存款-基本户，客商平煤XX矿，表体科目其他应付款-调整科目。此张单据协同。
（2）应付管理中作非协同应付单：表头科目其他应付款-职工教育经费-集中使用部分，选择客商，表体科目其他应付款-调整科目。此张单据不协同。
（3）通过会计平台2张单据合并生成1张凭证：
借：结算中心存款-基本户 8000
贷：其他应付款-职工教育经费-集中使用部分 8000
（二）平煤XX矿做法：
平煤XX矿取得内部结算中心转来的扣款支票后处理。
（1）报账中心中确认从集团公司本部协同来的付款结算单：表头科目结算中心存款-基本户，客商平煤集团公司，表体科目其他应付款-调整科目，选择账户。
（2）应付管理中作非协同付款单：表头科目其他应付款-职工教育经费-上交部分，选择客商，表体科目其他应付款-调整科目。
（3）通过会计平台2张单据合并生成1张凭证：
借：其他应付款-职工教育经费-上交部分 8000
贷：结算中心存款-基本户 8000
三、调整两家及两家以上单位的应收款项或应付款项，如：应收A单位款项，原处理误入应收B单位款项，使用并账单。
合并两家及两家以上单位的应收款项或应付款项，如：应收A单位款项与应收B单位款项并入应收B单位款项，使用并账处理。
同一客商在本单位发生应收和应付业务时，将应收A单位款项与应付A单位款项核销，使用核销处理。
与本单位发生往来业务的不同单位之间抵磨账业务，将应收A单位款项与应付B单位款项核销，使用核销处理。
正常的核销业务，可使用自动核销或手工核销（使用自动核销时必须特别注意核销对象的选择），如收到款项时的收款单核销应收单挂账，付出款项的付款单核销应付单挂账。
四、本单位发起业务哪此需进行协同，哪些不需进行协同？
本单位发起的业务除提取工会经费、经费单位应交集团收入、提取职工教育经费、提取统筹金等业务外均应协同，特别是本单位开发票或内部劳务结算的均应进行协同。协同单据的处理与普通单据操作一样不需要特别的操作（不能选择注明非协同的单据），系统自动生成对方的协同单据。
五、哪些业务需经确认对方单位协同来的单据进行处理？
非本单位发起的内部债权债务均应通过确认对方单位协同来的单据进行处理。各单位应取得相应原始票据后再进行协同确认。
六、协同的单据在哪里确认？
对方单位发起内部交易事项后，系统中的单据经审核自动生成本单位的协同单据，本单位只需确认对方协同来的单据并审核生成凭证。其中：由于销售业务等收到的内部转账票据的协同单据在“应收系统/日常操作/单据确认”中确认；由于采购业务引起的收到发票或结算单的协同单据在“应付系统/日常操作/单据确认”中确认，收到的物资供应公司和租赁公司的托收业务也需要到“应付系统”中确认；收到其它单位的托收业务凭证的协同单据需要“报账中心/日常操作/单据确认”中确认，如托收的电话费、手续费等；收到集团公司扣、拨或收到基层单位缴的业务单据时均在“报账中心/日常操作/单据确认”中确认。
七、协同单据不确认会产生什么后果、应收但未收到协同单据时能不能自己做单据？
为保证集团公司内部交易事项的准确，财务处设定当月存在未确认的协同单据时本月将不能结账，财务处要求协同生成的单据必然当月予以确认。内部交易填制的单据必须经审核才能生成对方单位的协同单据，本单位应收但未收到的协同单据不能自己处理，应与协同发起单位联系查明原因并尽快解决，如果是通过自己填制单据来完成此笔业务必将为以后的工作带来不必要的麻烦，因为对方单位协同来的单据如果不确认将不能结账。