资产负债表中的数据是余额来算的，也就是用上期的数加减本期的数得出。而利润表中的数是累计和发生数。主要用的是本期发生额和累计发生额。
资产负债表是根据总账的余额来填列的。利润表根据本月的相关科目发生额填列的。只要有本月数据，这两个表都可以填报
把本月的科目汇总表做好，根据科目汇总表数额，归集填入报表相应栏目。
