对于公司明文规定的差旅补贴，误餐费报销可以不提供发票的，填写报销单领导签字就行，然后报销单作为附件正常入账，可以税前抵扣，你计入管理费用或者销售费用下的差旅费明细科目，税务和审计都没问题的。最好的方式就是报销了。和工资一起发也可以的。
不走公司帐，走公司帐以现金方式发放，都必须算工资。或者做管理费用或福利
不能采用工资表的形式，应该用差旅费报销单。
谢了。
