你好好看看他以前的帐，如果他这么做分录，是不是还有别的分录，如：借：其他应收款，贷：现金？你看帐上还有这笔帐吗？他直接报销，那就应是有贷现金这一分录，不然当时现金帐就不会平的呀，你最好查清再调整啊……如调就是冲回原来做的，你再做一正确的就行。
可以反做分录把那个冲销然后再重新做一个
借：管理费用，贷现金或者存款
先做一个红字的，冲掉原来的。在做一个正确的。搞定。
1、先做同样的分录红字冲销
2、然后做一笔分录：借：管理费用 贷：现金或银行存款
用红字做一张和原来一样的凭证
借：红字管理费 贷：红字其他应收款
摘要上写明冲销何年何月某凭证号
内容全部来源于网络收集，如有侵权，请联系网站删除：QQ：24596024