这是税务局不讲理的地方，不过没办法，但你作应收帐款肯定是不行的，因为这笔钱你是肯定收不回来的，所以直接进损益吧。 别填收入啊，可以在申报表中列试同销售的。
做应收账款肯定是错的，也许你们那个是预缴税
没看懂你说的话，
