出纳记账是根据有效的原始凭证登记的。你手里没有作保票据，就先不能记银行日记账。等你去银行把相关的票据带回才能入账。至于你的银行存款日记账和银行对账单的月末余额，如果不符，编制银行余额调节表就可以了。同样，对于你已经支付的款项，如果银行还没有划款出去，但你这里已经有票据了，也得先在银行存款日记账上登记。
不要，等单据到了再登。
