分录做反了,应该是:借:应收帐款--a公司1000贷:主营业务收入980.87贷:应交税费--应交增值税29.13月末借:主营业务收入980.87贷:本年利润980.872月份收到钱借:银行存款1000贷:应收帐款--a公司1000假如这个月还发生了借其他应付款10,贷应付工资10,就这两件事儿,那到月末时,怎么做结转呀-----月末不用结转,只是要在资产负债表中填写。