如何补开隔年发票！急！

无票收入就是没有开发票的收入和有票收入一样做账：
借：应收账款等
贷：主营业务收入
贷：应交税费—应交增值税（销项税额),冲销时，分录相同，金额改负数。
原则上，都应该开发票。对方不要发票，开了以后，自己留存就是了。否则做账没有原始凭证附件。
只要是增值税应税收入，包括销售收入、加工劳务收入和修理修配收入，都要交增值税，而无论是否都有票据记账。

“去年已做无票收入账务处理”。你补开上年度年日期就开3%税率既可,附在上年度原凭证,这就是完整了吗。 按去年开3%税率是正当理由，对方无权要求按今年开6%税率，因为业务发生是去年的。

不会的,按上述是合理的,就让税务知了,这样对税务没违法的。现在可以补办合理的。附在上年度原凭证,你要不是今做重收入,税务局凭什么依据向你公司在交纳这笔税呢? 不过你要取出没开的发票第一联开起。这样不出现一联是今年日期，二联是去年日期，这就是巧妙。

“如果税务局让我补交税款，我该如何和他们交涉”你直接说税交纳了。

按税收相关法规规定，去年发生业务时就该开具发票。现在只有两种方法，一是与对方协商补偿损失；二是拒开发票，只要税收已缴就不怕对方怎样了。

要求对方补偿你的损失就是了，毕竟当初他没要求开票。

我做过一个类似的，去年10月有一笔业务，对方没有要发票，是通过铁路运输的，后来车皮被盗有损失，今年元月份不开了一张发票，在备注里面填了被盗需要重开发票，和专管员说一下。在当月的无票销售里面做个红字。
你这个税率有变化只能找对方补偿，要不就自己承担。

是不是搞错了一点，应该是税率从6%降到3%了噻。

因为你以前已按6%做了无票收入并交了税，所以现在的操作也很简单，开票给对方，然后按3%做一笔开票收入，再按相同数据冲一笔无票收入就行了。还有不明白的话可在百度HI上留言OK