当季度不含税销售额不超过9万时,应填写申报表哪几个栏次2.差额扣除项目的金额填写在那个表格?本次课程具体介绍了3个小规模纳税人的申报案例,包括季度不含税销售额不超过9万、超过9万并且存在差额扣除项目等情况。
第一行的金额要等于第二行和第三行之和,第六行等于七八九行之和,且不能超过三万元,超过三万元超出免税范围,不免增值税了,第一行和第六行不能同时有数。你的销售额是四万多,要填写在第一行,第二行是税务局代开发票的不含各销售金额,没有代开发票的填写零,第三行是普通发票不含税的销售金额,超出免税金额的,第十四行,十五行就不要填写免税金额了,有多少销项税额就要交多少税款。
第一栏如果是开的普通发票,不用填写,应填写在第8栏(未达到起征点销售额),第8栏填后,自动显示第6栏;同时填16栏,会自动显示14栏。其他不用填写。会自动生产数据。